Erika Rojas Portilla: CUENTA 2 de AFP

¿Qué es la Cuenta 2?

La Cuenta Dos, un complemento de la Cuenta de Capitalización Individual Obligatoria, que entrega una nueva fuente de ahorro de libre disponibilidad a los afiliados de las AFP. Ya sea para un nuevo negocio, el pie para una casa propia, la educación de los hijos, unas vacaciones, o para mejorar el monto de la pensión, ya que no es necesario esperar hasta pensionarse para utilizar estos ahorros.

Esta cuenta voluntaria es independiente de todos las demás de ahorro que se pudiesen mantener en la AFP, y en ella se pueden realizar depósitos con la regularidad que la persona disponga y, además, estos ahorros son acumulados a libre disposición, con un máximo de 24 retiros anuales sin cobro extra (el máximo número de retiros lo establece la Superintendencia de Pensiones).

La Cuenta Dos, también llamada Cuenta de Ahorro Voluntario, se puede abrir en la AFP en que se está afiliado o no, como la persona lo prefiera, y se debe escoger uno o más de los 5 multifondos ya existentes para invertir. Además, si el dinero se destina únicamente para la pensión el Estado otorga incentivos como bonos o beneficios tributarios, ya que no tienen el carácter de cotizaciones previsionales.

Características :

. Puedes elegir siempre en que fondo ahorrar (A, B, C, D y E).
. Genera rentabilidad dependiendo del fondo
. No requiere edad mínima para solicitar
. Puedes realizar giros y depósitos de forma on-line
. La puedes abrir en cualquier AFP.
. Se pueden realizar hasta 24 giros por año calendario (enero-diciembre)

Beneficios

Beneficios Tributarios

Cuando se creó la Cuenta 2, lo que busca es ser un mecanismo efectivo de ahorro para los trabajadores, por ello cuenta con una serie de beneficios tributarios de manera de poder aportar a desarrollar la cultura del ahorro en las personas.

En términos generales debemos recordar que los impuestos afectan todas las ganancias y rentabilidad que percibas, lo cual también aplica a la Cuenta 2, al generar rentabilidad, por ello es importante que elijas el Régimen Tributario que mejor se amolde a tu perfil, los cuales son (de no elegir ninguno, automáticamente quedarás en Régimen General):

Régimen General: esta conviene si estimas que la rentabilidad anual será inferior a 30 UTM ($1.500.000 aprox), porque así puedes hacer giros exentos del Impuesto Global Complementario.
Si te pasas de esta rentabilidad, pagas un impuesto por el total (sin descontar el monto exento) según la tabla correspondiente por tramo. Si estos montos los destinas para mejorar tu pensión, también estará exenta.

. Ahorro con flexibilidad para realizar giros.
. Para un período de tiempo de corto plazo menor a 4 años.
. Régimen 57 Bis Transitorio (dejó de estar vigente desde 2017): en este caso es importante que mantengas un saldo positivo entre los depósitos y giros (SAN), porque con ello podrás:
. Realizar la rebaja en la declaración de renta del año siguiente, logrando con ello un crédito fiscal del 15% sobre el saldo positivo
. Girar hasta 10 UTA (Aproximadamente $5.900.000) anuales libre de impuesto, si cuentas con 4 años con SAN positivo.

Régimen 54 Bis: te permite postergar la tributación de la rentabilidad obtenida hasta el momento que sea retirada, con un tope máximo de 100 UTA anual (Aprox. $ 59.000.000).
Entonces pagas impuesto cuando:

. Superar las 100 UTA anuales, el impuesto es sobre la rentabilidad.
. Al momento de realizar giros.

Comisión

Por ejemplo, en la AFP Cuprum, la comisión de la Cuenta 2 es un 0,95% anual del saldo administrado. si tienes en tu Cuenta 2 $1.000.000, se cobrará una comisión de $792 mensuales, lo que equivale $9500 anuales.

¿CÓMO DEPOSITAR A MI CUENTA 2 EN PREVIRED?

Cuenta 2 es una cuenta de ahorro voluntario en la que un afiliado al sistema de AFP puede depositar de manera personal o solicitar al empleador que se descuente por planilla.

Si se opta por el depósito de manera personal y dependiendo de la AFP, existen dos vías:

Mediante depósito directo a la Administradora, el cual tarda 4 días en hacerse efectivo y es parecido a una transferencia bancaria (esta opción no la tienen todas las AFPs).

Es a través de Previred, una plataforma que se encarga de hacer de intermediario entre el usuario y la AFP. En este caso, el dinero tardará en hacerse visible en tu Cuenta 2, entre 4 a 10 días hábiles aproximadamente.