AHORRO PREVISIONAL VOLUNTARIO CHILENO (APV)

 ¿Ahorrar es importante? Obviamente que sí, generalmente cuando pensamos en ahorrar, lo hacemos para cumplir nuestros sueños, metas, para momentos precarios monetarios. 

Pero, casi siempre no pensamos para ahorrar al futuro de largo plazo, aquel momento que dejemos de trabajar, que tengamos una pensión, que nos permita una vida tranquila y libre de preocupaciones económicas.  

El 10% que cotizas mes a mes no es suficiente para lograr una buena jubilación, por eso importante que comiences a ahorrar en APV y así puedas alcanzar una mejor pensión. 

Si eres hombre, es recomendable que ahorres un total del 15% de tu sueldo imponible y un 25% si eres mujer. 

¿La razón? En 1980 -cuando se realizó la reforma al Sistema de Pensiones y surgieron las AFP- la expectativa de vida era de 72 años para las mujeres y 65 años para los hombres, mientras que hoy se espera que las mujeres vivan hasta los 90 y los hombres hasta los 85 años. Esto significa que ahorrando la misma cantidad de tiempo (35 y 40 años aprox.), se tienen que financiar más años de jubilación. 

Veamos el impacto y ventajas que nos significa el ahorrar para "ese" futuro:  

¿Qué está pasando hoy? 

. Bajas pensiones. 

. Lagunas previsionales, períodos sin cotizar que harán que el pozo final se vea mermado. 

. Rentabilidades cada vez más bajas, en los últimos tiempos se han estabilizado en 5 o 6%. Ya no están aquellas rentabilidades que sobrepasaban los dos dígitos. 

. Brechas laborales para las mujeres, además, de tener cinco años menos sin cotizar. 

. Expectativas de vida más largas. Por tanto, nuestro ahorro, debe durar para muchos más años. 

La esperanza de vida en las mujeres es de 85 años y en los varones es hasta los 80 años de edad. Esto quiere decir, que el dinero ahorrado  para la pensión, la mujer debe financiar  25 años y 15 en los hombres.

El APV o Ahorro Previsional Voluntario es el ahorro adicional al 10% obligatorio, que decides hacer para mejorar el monto de tu pensión. Con este ahorro podrás acercarte más a la jubilación que quieres o anticipar la edad en que jubilarás.

El APV también te ayuda a compensar los periodos que -por distintos motivos- hayas tenido sin cotizar, conocidos como lagunas previsionales.

Este ahorro adicional te entrega importantes beneficios tributarios y, tal como con tu Cuenta Obligatoria, puedes elegir ahorrarlo hasta en 2 de los 5 Multifondos.

Veamos el impacto y ventajas que nos significa el ahorrar para "ese" futuro: Los primeros 10 años tienen un mayor impacto en los ahorros.  

Cuanto antes se comience con el ahorro, mejor será la pensión. porque, se tiene un amplio horizonte de inversión, 

Durante los primeros 20 años laborales, el 60% de nuestros aportes impactan en el total de la vida laboral. Unos años en que van a estar invertidos, que rentando rentabilidad sobre rentabilidad, muy largos, y estos impactan de buena manera en el futuro pozo.

En el monto final de la pensión, un 70% es rentabilidad de los aportes realizados y sólo el 30% son los aportes reales.

 ¿Qué alternativas tengo para mejorar mi ahorro? 

Te presento el Ahorro Previsional Voluntario (APV) 

 

El sistema nos ofrece el APV: 

. Podemos aprovechar los beneficios asociados a los aportes. 

. Compensar lagunas previsionales. 

. Mejorar la pensión al final de nuestra vida laboral. 

El APV, está destinado a trabajadores dependientes e independientes. 

Requisitos: 

1.- Cotizar en una AFP o imponer en IPS (ex INP). 

2.- Tener ingresos provenientes del trabajo (sueldos, honorarios y pensión). 

El sistema APV tiene beneficios asociados a los aportes. 

 

. Liquidez = Al ser este fondo un aporte voluntario, se puede retirar en cualquier momento, si surge una emergencia, obviamente que los beneficios que obtuve los tendré que devolver. Porque, este incentivo del APV es para que se utilicen en la pensión al final de la vida laboral. 

. Inembargables = Estos fondos son inembargables mientras no sean retirados. 

. Beneficios tributarios = Incentivos a ahorrar en la APV. 

 

Beneficios tributarios: 

 Al ahorrar en APV puedes optar por distintos beneficios según el régimen que elijas: Existen dos grandes alternativas en el APV 

• Régimen A
• Régimen B

Régimen A: 

• El Estado aporta un 15% de lo ahorrado en un año
• Tope beneficio de 6UTM anuales equivalentes aproximadamente $ 300.000.
• El beneficio se maximiza a rentas que están en tasas de impuestos bajo el 15%.

Está enfocado para personas que están dentro de los factores, que tienen sueldo, honorarios a pensiones que pagan impuestos al S.I.I. 

- En los 4 primeros tramos, bajo el 15% rentas inferiores a $ 3.500.000. - Aquí estos tramos maximizan y tienen mayor porcentaje de beneficios.

¿Cómo funciona el Régimen A?

Régimen Tributario Letra A: 

• El Estado te bonifica con un 15% (con un tope de 6 UTM de beneficio) de tu ahorro anual, que recibirás en tu cuenta de APV.  
• Por otro lado, pagas los impuestos correspondientes antes de ahorrar y cuando lo retires sólo pagarás impuestos por la rentabilidad obtenida en caso de que supere las 30 UTM 

Régimen B: 

• El monto del ahorro rebaja la base tributable.
• Puedo rebajar hasta un 40% de impuesto.
• Tipo de aporte de UF600 anuales.

Para las personas con mayor capacidad de ahorro, tiene beneficios totalmente diferentes al Régimen A. Permite que sus aportes en APV en un año rebajan la base sobre la que calculan el impuesto. Si tengo una menor base pago menos impuestos.

  ¿Cómo funciona el Régimen B?

Régimen Tributario Letra B:  

• 
  

. No pagas impuestos por lo que ahorres porque aplazas ese pago para cuando lo retires, y a la vez estarás rebajando la base por la pagarás impuesto durante el año del ahorro. 

 . La gran ventaja de aplazar el pago de impuestos es que se espera que al jubilar debas pagar impuestos por un monto menor al actual. 

¿Cómo impacta el ahorro en tu pensión?

Mientras antes comiences a ahorrar en APV, mejor será tu jubilación.  

Recuerda que los primeros 10 años de cotización son determinantes en lo que será tu pensión, puesto que puedes acumular hasta un 32,88% de lo que será tu pensión final. 

Vemos que el impacto es mayor en los primeros años, que a medida  que se acerca la jubilación.

Supuestos: Hombre que cotiza desde los 25 años el año 2019, con una RIM de 43UF. Crecimiento de sueldo del 2% real anual hasta los 55 años, crecimiento tope imponible del 2%, rentabilidad Fondo C 4,04% real anual. 

En caso de necesitar mi ahorro, ¿puedo sacarlo? 

 

Sí, puedes retirar una parte o todos tus ahorros cuantas veces quieras, sin embargo, al retirar parcial o totalmente el ahorro, deberás devolver la bonificación depositada por el Estado en forma proporcional al monto retirado, y además recuerda que estarás reduciendo el monto de tu futura pensión. 

 

Si estoy actualmente haciendo APV, ¿me conviene acogerme al Régimen Tributario a) para recibir la Bonificación Fiscal del 15%? 

Elegir la correcta opción tributaria para el ahorro en APV dependerá del tramo de impuesto en el que te encuentres. En general, el Régimen Tributario a) es conveniente para personas que tienen una renta tributable mensual que los ubique en tasas marginales de 13,5% o menos al Impuesto Global Complementario. Mientras que el Régimen Tributario b) es conveniente para personas que tienen, al momento de ahorrar, una renta tributable mensual a tasas marginales de impuesto de 23% o más. 

 

¿Cuál es el ahorro máximo que puedo hacer para obtener el 15% de aporte fiscal? 

 

Se logra el tope de Bonificación Fiscal al ahorrar $1.882.640 durante el año (UTM $47.066*). Esto equivale a un ahorro de $156.887 mensuales. Si tus aportes superan este monto, no recibirás aporte del Fisco por la porción que supere $1.882.640, sin embargo, ¡el impacto en tu pensión será mayor! 

 

¿En qué consiste la Bonificación Fiscal del 15%? 

Una vez al año se depositará en tu cuenta de APV que se encuentre acogida al Régimen Tributario a), una bonificación equivalente al 15% del Ahorro Previsional Voluntario realizado durante el año anterior, con el fin de aumentar los fondos para financiar tu retiro. Esta bonificación corresponde a un beneficio otorgado por el Estado. 

Es decir, si por ejemplo durante un año ahorras $100.000 en APV régimen a), al año siguiente el Estado depositará en tu cuenta de APV $15.000 adicionales para mejorar tu futura pensión. 

 

 

 

EDICIÓN: Erika Rojas Portilla